– современное средство учета, которое позволяет регистрировать разнообразные операции, в том числе такие, как поступление денег на счет в банке или списание с него.
Прежде всего, необходимо заполнить реквизиты расчетного счета (или нескольких счетов) нашей организации. Для этого служит вкладка «Банковские счета» в форме сведений об организации:
Также должны быть заполнены расчетные счета контрагентов, которые будут перечислять нам деньги и которым будем перечислять мы. Их можно заполнить в справочнике « » или непосредственно в банковских документах программы.
Как правило, современные банковские расчеты осуществляются через интернет-соединение с помощью программ типа «Банк-клиент». При этом в базу 1С загружаются уже готовые выписки банка. В 1С требуется заполнять только платежные поручения. Тем не менее, программа позволяет создавать документы банковских операций и вручную.
Рассмотрим, как выглядит в «1С:Бухгалтерии» списание и поступление денег через банк.
Списание денежных средств с расчетного счета в 1С 8.3
- Обычно сначала заполняется документ «Платежное поручение ». Он не делает бухгалтерских проводок, а служит для передачи в банк сведений о том, что с нашего банковского расчетного счета нужно произвести перечисление на счет получателя. Чтобы просмотреть или создать платежное поручение, нужно зайти в раздел меню «Банк и касса» (Банк – Платежные поручения).
На изображении видно, что документ имеет поле «Вид операции». От выбора значения в нем зависят реквизиты и проведение самого документа. По умолчанию автоматически устанавливается вид «Оплата поставщику», при необходимости можно выбрать другой.
В платежном поручении должны быть указаны такие данные, как получатель (контрагент) и его счет, вид и очередность платежа, сумма и назначение платежа. При наличии нескольких организаций или нескольких расчетных счетов следует выбрать организацию и ее счет. Для видов операций, отражающих расчеты с контрагентами, указывают договор и ставку НДС.
Обратите внимание, что вид договора должен соответствовать виду операции:
- для «Оплаты поставщику» нужен договор «С поставщиком»;
- для «Возврата покупателю» – «С покупателем».
Поле «Идентификатор платежа» служит для указания УИН при необходимости. Если в программе настроен учет по , то в платежном поручении (как и во всех «денежных» документах) будет поле «Статья ДДС», которое также следует заполнить.
Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:
В документе реквизиты организации и контрагента отображаются в виде ссылок, по нажатию на эти ссылки можно редактировать реквизиты. Кроме того, с помощью кнопки «Настройка» можно настроить отображение наименования и КПП контрагента и организации, назначения платежа, месяца, суммы.
Внизу документа есть флаг «Оплачено». Не рекомендуется ставить его вручную, этот флаг устанавливается автоматически при регистрации оплаты в программе. Платежное поручение проводится и сохраняется в журнале. Неоплаченную «платежку» можно определить по отсутствию отметки об оплате:
После заполнения платежное поручение передают в электронном или в печатном виде в банк. В 1С возможен электронный обмен с банком непосредственно из программы, но для этого требуется предварительная настройка, которую выполняет специалист.
- После того как оплата поручения прошла через банк, в программе должен быть зарегистрирован документ «Списание с расчетного счета ». При выполнении этот документ создается автоматически после загрузки данных из банка. В противном случае нужно ввести его вручную. Удобнее всего это сделать из того платежного поручения, оплату по которому мы хотим отразить: нужно открыть «платежку» и в ней нажать на ссылку «Ввести документ списания с расчетного счета».
Будет автоматически создан новый документ «Списание с расчетного счета», целиком заполненный на основании нашего платежного поручения. Однако все реквизиты доступны для изменения.
Счет учета заполнен по умолчанию — это бухгалтерский счет учета средств, находящихся на расчетных счетах организации.
Счет расчетов с контрагентом и счет авансов установлены автоматически исходя из вида операции. Во время проведения документа программа сама решит, является ли данный платеж авансом (проанализировав расчеты по договору), и сделает соответствующую проводку.
Реквизит «Погашение задолженности» определяет алгоритм анализа расчетов с контрагентом. Если вместо «Автоматически» выбрать «По документу», то потребуется выбрать документ расчетов.
При проведении выполняется проводка бухучета по списанию средств с расчетного счета согласно виду операции документа и настройкам.
После того как «Списание с расчетного счета» было проведено, в исходном платежном поручении автоматически устанавливается флаг «Оплачено» и появляется ссылка на документ списания:
В журнале платежных поручений также появляется отметка об оплате.
Введенный документ списания с расчетного счета сохраняется в журнале , который доступен через раздел «Банк и касса» (Банк – Банковские выписки).
Программа позволяет заносить «Списание с р/с» и непосредственно в журнале банковских выписок с помощью кнопки «– Списание» без предварительного оформления платежного поручения.
Поступление денежных средств на расчетный счет
Для регистрации этой операции в 1С 8.3 служит документ «Поступление на расчетный счет». Как правило, он в готовом виде загружается в программу при обмене с банком. Ручной ввод документа доступен из того же журнала «Банковские выписки» по кнопке «+ Поступление».
Так же, как и документ списания, «Поступление на расчетный счет» имеет поле «Вид операции», от заполнения которого зависят реквизиты и параметры проведения документа. Остальные данные тоже похожи на документ списания: счет учета, контрагент (в данной случае он является плательщиком), сумма и назначение платежа, а также, в зависимости от вида операции документа и от настроек, договор, ставка НДС, счета расчета, . Если документ отражает оплату от покупателя по ранее выставленному счету, то его можно выбрать в поле «Счет на оплату».
Редактирование начальных остатков в программу «1С: Бухгалтерия 2.0» доступно из меню «Предприятие».
Перед тем, как начать вести учет в программе «1С: Бухгалтерия 2.0», следует ввести первоначальные остатки по каждому разделу учета. При переходе на 1С: Бухгалтерию 8 с версии 7.7 возможен перенос остатков по счетам с помощью универсальной обработки, однако, после такого переноса необходимо проверить правильность перенесенных данных.
Первоначальные остатки вводятся на конкретную дату – дату ввода начальных остатков, и представляют собой начальное сальдо по счетам учета.
Форма ввода начальных остатков – таблица, в которой указываются счета учета, а также дебетовое и кредитовое сальдо.
Дата ввода начальных остатков
Перед началом ввода остатков необходимо установить дату ввода начальных остатков, т. е. дату, на которую будет указано начальное сальдо на счетах учета. Как правило, остатки вводятся на начало текущего года. Следовательно, начальное сальдо будет отображаться на 1 января. Таким образом, остатки нужно вводить датой 31 декабря.Для того чтобы определить дату ввода начальных остатков в программе, следует воспользоваться ссылкой «Установить дату ввода начальных остатков», которая расположена справа от формы ввода остатков.
В появившемся окне следует указать дату. Например, 31.12.2012, после чего нажать на кнопку «Установить».
Ввод остатков по счетам учета
После того, как дата ввода начальных остатков установлена, можно приступать к непосредственному вводу остатков по счетам учета.Предусмотрен ввод остатков по основным счетам плана счетов (балансовым счетам), забалансовым счетам и НДС по реализации.
Для того чтобы ввести остатки, следует выделить счет, по которому будет устанавливаться начальное сальдо, после чего нажать на кнопку «Ввести остатки по счету».
После выполнения данного действия откроется форма ввода начальных остатков по выбранному разделу учета. Например, по разделу учета «Основные средства и доходные вложения (счета 01, 02, 03, 010)» форма ввода начальных остатков выглядит следующим образом:
Перед внесением данных нужно выбрать подразделение, в котором учитываются . Если основные средства учитываются в разных подразделениях, то для каждого центра материальной ответственности следует создать отдельный документ.Остатки по счету 01 вводятся по каждому основному средству, учитываемому в организации с помощью отдельной формы. Открыть форму ввода остатков можно с помощью кнопки «Добавить», расположенной над табличной частью.
Перед внесением данных следует выбрать основное средство из справочника (если нужного основного средства в справочнике нет, его надо создать), а также указать его инвентарный номер.После этого на закладке «Начальные остатки» нужно указать первоначальную стоимость основного средства по бухгалтерскому и налоговому учету, т. е. стоимость, по которой оно было приобретено. Счет учета по умолчанию стоит 01.01, но его можно изменить с помощью кнопки выбора. Стоимость на момент ввода остатков представляет собой стоимость, рассчитанную путем вычитания из первоначальной стоимости суммы накопленной амортизации, которая также должна быть отражена в данной закладке. Стоимость на момент ввода остатков и сумму накопленной амортизации также нужно указывать по бухгалтерскому и налоговому учету. Способ отражения расходов по амортизации можно выбрать из существующих способов в справочнике либо создать другой способ. Способ отражения расходов по амортизации – счет затрат, подразделение, номенклатурная группа и статья затрат, необходимые для ведения учета.
На закладках «Бухгалтерский учет» и «Налоговый учет» устанавливаются сведения для : способ начисления, срок полезного использования и т. д.На закладке «События» вводятся сведения о принятии к учету основного средства и его модернизации.
После того, как все необходимые данные заполнены, их необходимо сохранить, нажав на кнопку «Ок».
Данные из формы перенесутся в табличную часть документа «Ввод начальных остатков». Подобным образом следует внести начальное сальдо по всем основным средствам.
После того, как все остатки по данному разделу учета заполнены, документ нужно провести.Сформированные проводки можно посмотреть с помощью кнопки .
Из представленного результата проведения документа видно, что сформированы движения по счету 01.01 и 02.01 по бухгалтерскому и налоговому учету. Для того, чтобы видеть движения по налоговому учету следует воспользоваться клавишей .Подобным образом следует ввести начальные остатки по каждому разделу учета в аналитическом разрезе. Так, например, для счета 10 «Материалы» остатки вводятся по каждой номенклатурной позиции, а для счетов 60 и 62 – в разрезе каждого .
Движения документов по регистрам
Как было видно из примера с внесением начальных остатков по основным средствам, документы ввода начальных остатков формируют движения по бухгалтерскому и налоговому учету. Движения документов по регистрам можно редактировать, т. е. отключать и добавлять. Для этого существует кнопка «Режим ввода остатков», расположенная вверху каждого документа.
При нажатии на кнопку «Режим ввода остатков» появляется форма настройки движения документов по регистрам, с помощью которой можно управлять ими вручную. Однако, при вводе остатков все флажки должны быть установлены. Ручное управление движениями документа по регистрам предназначено для нестандартных ситуаций. Например, при смене , при смене учетной политики по НДС, при корректировке уже введенных начальных остатков.
Один из наиболее ответственных этапов подготовки системы к ведению бухгалтерского учета – ввод начальных остатков.
В том случае, если предприятие новое (только что организовалось и зарегистрировалось) и никакие хозяйственные операции на данном предприятии еще не проводились, то вводить начальные остатки не требуется. Если же бухгалтерский учет уже велся на предприятии в другой программе или вручную необходимо перенести все данные в программу 1С: Бухгалтерия.
Для удобства работы начальные остатки рекомендуется вводить по состоянию на начало отчетного периода – года, квартала или месяца, но наиболее предпочтительно осуществлять ввод начальных остатков на начало года. Дата операции ввода остатков обязательно должна предшествовать дате начала отчетного периода. Например, если начальные остатки вводятся по состоянию на начало 2008 года, то датой операции ввода начальных остатков нужно выбрать 31 декабря 2007 года.
Для ввода входящих остатков следует с помощью пункта Ввод входящих остатков меню Предприятие открыть форму Ввод входящих остатков и ввести остатки по ниже описанным правилам.
Прежде всего, необходимо через поле Установить дату входящих остатков открыть форму Установка даты ввода начальных остатков и указать, по состоянию на какую дату вводятся остатки (рис.45).
Рис. 45. Установка даты ввода начальных остатков
На вкладке Основные счета плана счетов вводятся остатки по балансовым счетам плана счетов бухгалтерского учета.
Для того чтобы ввести остатки по конкретному счету, необходимо найти его в списке счетов и дважды щелкнуть кнопкой мыши. При этом открывается форма нового документа Ввод входящих остатков . Данные, которые программа предлагает указать в документе, зависят от счета, по которому вводятся остатки (точнее, от вида раздела, к которому относится счет).
Например, по состоянию на 1 января 2010 г. имеется остаток по счету «Расчетные счета» на сумму 29000 руб. Для этого счета форма документа Ввод входящих остатков имеет вид, представленный на рис. 46.
Рис.46. Ввод остатка по счету 51 «Расчетные счета»
Обратите внимание, что в форме не указывается, по дебету или кредиту счета вводятся остатки. Для счетов с признаками «активный» и «пассивный» программа это делает исходя из признака счета. Для активно-пассивных счетов в форме документа имеются две колонки для ввода дебетовых и кредитовых остатков.
При вводе остатков по балансовым счетам в качестве корреспондирующего счета используется вспомогательный счет «000», который не имеет субсчетов.
Чтобы посмотреть, каким образом программа отразила остатки, введенные через форму документа Ввод входящих остатков , следует открыть форму с движениями документа (рис.47). Сделать это можно с помощью кнопки на панели инструмента или командыДействия > Результат документа .
Рис.47. Проводки по вводу остатка по счету 51 «Расчетные счета»
Введенные в информационную базу остатки программа показывает в форме Ввод начальных остатков .
Одним документом Ввод входящих остатков можно ввести остатки сразу для всех счетов, относящихся к одному разделу учета.
При вводе остатков следует учитывать следующее.
Если для счета установлен признак ведения валютного учета. То в поле Валюта необходимо выбрать валюту, а в поле Вал. сумма указать остаток в этой валюте. Рублевое покрытие валюты рассчитывается как произведение валютной суммы на курс валюты на дату операции.
Если по счету ведется аналитический учет, то в полях Субконто счета формы документа указывается конкретные значения объектов аналитического учета. Если аналитический учет на счете ил субсчете ведется в нескольких разрезах, то в проводках указываются все значения Субконто .
Если информация об объекте аналитического учета учитывается не только в стоимостном, но и в натуральном выражении, при вводе остатков в поле Количество указывается количество единиц актива.
По отдельным счетам ввод данных о начальных остатках производится с использованием специальных форм, например, при вводе остатков по основным средствам.
После того, как введены все входящие остатки необходимо убедиться в правильности их ввода. Для этого можно воспользоваться стандартным отчетом Оборотно-сальдовая ведомость из меню Отчеты .
Перед формированием отчета целесообразно установить период бухгалтерских итогов таким образом, чтобы дата ввода остатков находилась либо внутри периода итогов, либо в предыдущем относительно установленного периоде. В оборотно-сальдовой ведомости следует обратить внимание на сальдо по счету «000». После ввода всех входящих остатков сальдо на этом счете должно отсутствовать. Отсутствие сальдо означает, что сумма дебетовых остатков совпадает с суммой кредитовых остатков. Кроме того, следует проверить остатки по субсчетам, валютным суммам и количеству, если они должны иметь место.
Особое внимание следует обратить на проверку остатков по объектам аналитического учета, которая выполняется с помощью отчета Оборотно-сальдовая ведомость по счету из меню Отчеты . Если обнаружено, объект аналитики не связан со счетом, нужно найти соответствующую проводку в журнале проводок и внести исправления. Исключения составляют остатки по видам субконто с признаком Только обороты . По ним значение объекта аналитики является «пустое» субконто.
Если организация находится на общем режиме налогообложения, то, помимо остатков на счетах бухгалтерского учета, необходимо ввести остатки на счетах налогового учета. Если по разделу предусмотрен ввод остатков для целей налогового учета, то в табличной части формы документа Ввод начальных остатков имеются колонки Сумма (налог. учет), Постоянные разницы, Временные разницы . В колонке Сумма (налог. учет) указывается оценка остатка для целей налога на прибыль. Если оценка остатка по данным бухгалтерского учета не совпадает с оценкой этого остатка по данным налогового учета, то в колонках Постоянные разницы, Временные разницы приводятся данные о величине постоянной и/или временной разницы.
Если Вам требуется оплатить услуги компании , которая отсутствует в списках получателей платежа системы Сбербанк ОнЛайн, воспользуйтесь ссылкой «Оплатить по реквизитам или квитанции» на вкладке «Платежи и переводы».
Все запрашиваемые реквизиты получателя платежа в обязательном порядке содержаться в квитанции на оплату , которую Вам предоставила организация. Также, как правило, реквизиты можно найти в договоре с компанией на оказание услуг.
В крайнем случае, Вы можете запросить предоставление реквизитов отдельно от договора, обычно, любая организация или компания без лишних вопросов предоставляет эту информацию.
Стандартные реквизиты , которые требуются для выполнения перевода денет юридическому лицу (и не только в Сбербанк ОнЛайн):
- Номер счета получателя;
- ИНН получателя;
Кстати! БИК можно найти по наименованию банка через встроенный Справочник. Для этого кликните на ссылку «выбрать из справочника» рядом с полем БИК и найдите название соответствующего банка в списке, БИК впишется автоматически.
Выберите карту, с которой вы хотите оплатить выставленный счет.
Для некоторых организаций или компаний необходимо указывать дополнительные реквизиты платежа или заполнить поле «Назначение платежа», в котором следует указать всю необходимую информацию для точной идентификации платежа или для передачи получателю дополнительной информации (кроме суммы).
Внимательно проверьте указанные реквизиты и подтвердите операцию одноразовым паролем . После этого платеж передается в Банк для обработки.
Зачисление исполненного платежа на счет получателя происходит не позднее следующего банковского (рабочего ) дня после оформления платежа. Если денежные средства не поступали на счет получателя, проверьте статус платежа в разделе «История операций в Сбербанк ОнЛайн ».
Если по каким-либо причинам операция не была проведена, ее статус будет «Не принята банком». Попробуйте выполнить операцию еще раз или обратитесь в Службу поддержки Сбербанка для уточнения причин отклонения платежа.
Также, Вы в любой момент можете распечатать чек по операции в разделе «История операций в Сбербанк ОнЛайн».
Если Вы часто производите платеж в адрес данного получателя, советуем Вам создать подтвержденный шаблон операции. В следующий раз, платеж по этим реквизитам (в рамках созданного шаблона) будет исполнен без подтверждения одноразовыми паролями.
Обратите внимание ! Платежи по произвольным реквизитам недоступны для клиентов, не оформивших УДБО в отделении Сбербанка России (см. подробнее пункт
Для начинающих пользователей 1С Бухгалтерии, особенно если они новички в бухгалтерском учете, операция ввода начальных остатков в информационную базу 1С Предприятие часто вызывает затруднения. Поэтому сейчас мы с вами разберемся, что такое ввод начальных остатков и для чего вообще нужна эта операция . Также рекомендую ознакомиться с описанием типичных ошибок при работе в программе.
Даже сейчас все ещё встречаются люди, которые ведут бухгалтерию на бумаге. При переходе фирмы на 1С Бухгалтерию требуется , но данная операция оказывается незнакомой. Почему так происходит?
Все дело в том, что операция ввода начальных остатков собственно к бухгалтерии никакого отношения не имеет. Именно поэтому о ней никогда не слышали люди, незнакомые с ведением учета в компьютерной программе. Научиться вести бухгалтерию самостоятельно вы можете .
Ввод начальных остатков — это чисто техническая вспомогательная операция. Её назначение - перенести в программу 1С состояние компании на момент начала ведения учета в программе.
Приведу пример. Допустим, есть некоторая фирма (ООО или ИП), созданная в 2010 году. С момента создания компании бухучет велся на бумаге, либо в какой-то программе. Поскольку у предприятия ведется хозяйственная деятельность, то накапливаются различные документы , отчеты и прочее. Также присутствует товары, продукция на складах , денежные средства в банке и в кассе . Кто-то должен фирме за поставленные товары, а также есть . И так далее...
Допустим, с 1 января 2015 года было принято решение вести бухгалтерский учет в 1С Бухгалтерии. Установили программу, создали базу данных. Однако в новой базе ещё ничего нет, т.е. программа ещё ничего "не знает" о предыдущей деятельности фирмы. Так вот, ввод начальных остатков — это и есть перенос данных в новую информационную базу 1С Бухгалтерия.
Конечно, переносит требуется не все данные . Совсем не нужно вбивать в 1С Бухгалтерию заново все документы фирмы , начиная с момента регистрации. Требуется только перенести остатки по счетам . То есть если, к примеру, на банковском счете есть 1 000 000 рублей, то следует записать на счет 51 эту сумму. То же самое и с другими счетами.
Тут была важная часть статьи, но без JavaScript её не видно!
Однако, как это хорошо известно любому бухгалтеру, если изменения произошли на одном счете плана счетов , то должно произойти и на другом. Принцип двойной записи нарушать нельзя. Тогда в данном случае возникает вопрос: если на счете 51 вдруг появилась сумма в 1 000 000 рублей (да хоть в 1 копейку!), то откуда эта сумма взялась ? Это не кредит в банке, не оплата от покупателя — это уже наше . Получается, что деньги как-бы должны взяться из ниоткуда!
Тот же самый вопрос можно выразить более кратко: Дт=51 Кт=? 1 000 000
Вот тут-то нам на помощь и приходит специальный вспомогательный счет 000 . Сразу скажу, что искать его в Плане счетов не стоит — счет этот существует исключительно в программе 1С Бухгалтерия и предназначен для того, чтобы подставлять его в проводках в процессе ввода начальных остатков. Проводка в приведенном выше примере тогда принимает следующий вид:
Дт=51 Кт=000 1 000 000
Как проверить правильность ввода начальных остатков
Конечно вы заметили, что в результате такой проводки на образовался кредитовый остаток в 1 000 000 рублей. Таким образом, при вводе остатков по активным счетам на счете 000 происходит накопление сумм по кредиту
. И, как легко догадаться, при вводе остатков по пассивным счетам суммы на счете 000 накапливаются по дебету
.
Поскольку фундаментальное уравнение бухгалтерии Активы=Пассивы (А=П)
должно всегда соблюдаться, то очевидно следующее.
Запомните: после ввода всех остатков, конечное сальдо на счете 000 должно быть нулевым!
Таким образом, проверить правильность ввода начальных остатков в 1С Бухгалтерии очень просто. Достаточно сформировать ОСВ (оборотно-сальдовую ведомость) по счету 000. Если конечное сальдо на счете равно нулю, значит остатки введены правильно. Если же нет, то придётся проверить сделанные операции на предмет ошибок. Пример ОСВ приведен ниже.
Следует заметить, что ОСВ по счету 000 позволяет проверить только правильность ввода суммовых остатков. Если вы ошибётесь при вводе количественных остатков (например, количество товара на складе), то программа не сможет выявить данную ошибку.
На самом деле ввод остатков сложнее, чем кажется. Здесь описан лишь основной принцип. На самом же деле есть множество особенностей и, конечно, велика вероятность совершить ошибку при вводе данных. Исключить ошибки при вводе начальных остатков вам помогут , представленные на данном сайте.